Pembiayaan Bermasalah dan Faktor yang Mempengaruhinya pada Bank Perekonomian Rakyat Syariah di Provinsi Aceh

Muhammad Nasir, Hismendi Hismendi, Khairil Fata, Ismed Wijaya, Safaruddin Safaruddin

Sari


Tujuan penelitian ini untuk mengetahui faktor yang mempengaruhi pembiayaan bermasalah atau Non Performing Financing (NPF) pada BPRS di Provinsi Aceh. Data yang digunakan adalah data sekunder yang diperoleh diperoleh dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK), BPRS di Aceh, serta sumber lain yang relevan. Jumlah populasi sebanyak 12 BPRS dan penarikan sampel menggunakan purposive sampling. Diperoleh sampel sebanyak 9 BPRS. Penelitian ini menggunakan data triwulan selama 3 tahun sehingga diperoleh 108 observasi. Variabel yang digunakan terdiri variabel terikat yaitu NPF dan variabel bebas berupa faktor yang diperkirakan mempengaruhinya terdiri dari CAR, ROA, BOPO, FDR, dan TA. Teknik analisa data menggunakan analisis regresi linear berganda data panel yang terdiri dari tiga jenis yaitu: CEM, FEM, dan REM. Ketiganya diuji untuk memilih satu yang terbaik dengan Uji Chow, Uji Hausman dan Uji Langrange Multiplier. Model terbaik harus lolos dari gejala multikolinearitas dan heterokedastisitas agar estimatornya BLUE. Tahapan berikutnya melakukan uji hipotesis baik secara simultan maupun parsial. Hasil peneltian merekomendasikam FEM SUR terpilih sebagai model terbaik untuk mengestimasi faktor yang mempengaruhi NPF pada BPRS di Provinsi Aceh. Uji-F menyimpulkan pada tingkat keyakinan 95% variabel bebas yang terdiri dari CAR, ROA, BOPO, FDR, dan TA secara bersama-sama berpengaruh signifikan terhadap NPF pada BPRS di Provinsi Aceh. Perubahan NPF mampu dijelaskan oleh perubahan variabel bebas sebesar 93,82% sebagaimana nilai koefisien determinasinya. Hasil uji-t menyimpulkan bahwa secara parsial CAR dan BOPO berpengaruh positif signifikan, sementara ROA dan TA berpengaruh negatif signifikan terhadap NPF, sedangkan FDR tidak signifikan.

Teks Lengkap:

PDF

Referensi


Z. Aprilia, “Ada 3 Bank Bangkrut Awal 2024, Simpanan Nasabah Aman?,†Jakarta, Feb. 07, 2024. [Online]. Available: https://www.cnbcindonesia.com/market/20240207071511-17-512472/ada-3-bank-tutup-awal-2024-simpanan-nasabah-aman

M. Husna, “Pencabutan Izin BPRS Hareukat, LPS: Ini Pertama di Aceh,†2019, Banda Aceh, Oct. . [Online]. Available: https://aceh.tribunnews.com/2019/10/12/pencabutan-izin-bprs-hareukat-lps-ini-pertama-di-aceh

M. Ibrahim, “Jumlah BPR Susut, LPS Ungkap Penyebabnya,†2023, Jakarta, Jun. . [Online]. Available: https://infobanknews.com/jumlah-bpr-susut-lps-ungkap-penyebabnya/

Otoritas Jasa Keuangan, “Laporan Publikasi Perbankan Triwulanan.†Otoritas Jasa Keuangan, Indonesia, 2023. [Online]. Available: https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/data-dan-statistik/laporan-keuangan-perbankan/Default.aspx

R. N. I. Nugrohowati and S. Bimo, “Analisis Pengaruh Faktor Internal Bank dan Eksternal terhadap Non-Performing Financing (NPF) pada Bank Perkreditan Rakyat Syariah di Indonesia,†J. Ekon. Keuang. Islam, vol. 5, no. 1, pp. 42–49, 2019, doi: 10.20885/jeki.vol5.iss1.art6.

Otoritas Jasa Keuangan, “Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 28/SEOJK.03/2019,†Otoritas Jasa Keuangan. pp. 8–24, 2019.

S. B. Yulianto A, “The Internal Factors of Indonesian Sharian Banking to Predict The Mudharabah Deposits,†Rev. Integr. Bus. Econ. Res., vol. 5, no. 1, pp. 210–218, 2016.

W. Kuswahariani, H. Siregar, and F. Syarifuddin, “Analisis Non Performing Financing (NPF) secara Umum dan Segmen Mikro pada Tiga Bank Syariah Nasional di Indonesia,†J. Apl. Bisnis dan Manaj., vol. 6, no. 1, pp. 26–36, 2020, doi: 10.17358/jabm.6.1.26.

P. N. Hapsari and A. Widarjono, “Diversifikasi Pembiayaan dan Pengaruh Covid-19 terhadap Non Performing Financing (NPF) di Provinsi Jawa Barat Indonesia,†J. Kebijak. Ekon. dan Keuang., vol. 2, no. 1, pp. 36–49, 2023, doi: 10.20885/jkek.vol2.iss1.art5.

R. N. Firdaus, “Pengaruh Faktor Internal dan Eksternal yang Mempempengaruhi Pembiayaan Bermasalah pada Bank Umum Syariah di Indonesia,†El Dinar, vol. 3, no. 1, pp. 82–108, 2015, doi: 10.18860/ed.v3i1.3339.

Kasmir, Analisis Laporan Keuangan, Revisi. Jakarta: Raja Grafindo Persada, 2019.

Z. Azizah, B. Barnas, and F. Hadiani, “Analisis Pengaruh CAR, FDR, ROA, dan Inflasi Terhadap Non Performing Financing pada Bank Muamalat Indonesia,†J. Appl. Islam. Econ. Financ., vol. 2, no. 2, pp. 387–398, 2022, doi: 10.35313/jaief.v2i2.3007.

J. Effendi, U. Thiarany, and T. Nursyamsiah, “Factors Influencing Non-Performing Financing (NPF) at Sharia Banking,†Walisongo J. Penelit. Sos. Keagamaan, vol. 25, no. 1, p. 109, 2017, doi: 10.21580/ws.25.1.1540.

I. Supriani and H. Sudarsono, “Analisis Pengaruh Variabel Mikro dan Makro Terhadap NPF Perbankan Syariah di Indonesia,†Equilib. J. Ekon. Syariah, vol. 6, no. 1, p. 1, 2018, doi: 10.21043/equilibrium.v6i1.3040.

Y. F. Somantri and W. Sukmana, “Analisis Faktor- Faktor yang Mempengaruhi Financing to Deposit Ratio (FDR) pada Bank Umum Syariah di Indonesia,†Berk. Akunt. dan Keuang. Indones., vol. 4, no. 2, p. 61, 2020, doi: 10.20473/baki.v4i2.18404.

I. Firmansyah, “Determinant of Non Performing Loan: the Case of Islamic Bank in Indonesia,†Bul. Ekon. Monet. dan Perbank., vol. 17, no. 2, pp. 241–258, 2015, doi: 10.21098/bemp.v17i2.51.

K. Rofi’ah and A. ‘Aina A’yun, “Faktor-Faktor Non-Performing Financing (NPF) di Bank Umum Syariah Indonesia,†J. Ekon., vol. 24, no. 3, p. 452, 2019, doi: 10.24912/je.v24i3.609.

D. Lestari, Yuliawati, and F. A. Hadyantari, “Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Non Performing Financing (NPF) pada Bank Umum Syariah di Indonesia,†Islam. Econ. Bus. Rev., vol. 2, no. 1, pp. 83–95, 2023.

D. A. Akbar, “Inflasi, Gross Domesctic Product (GDP), Capital Adequacy Ratio (CAR), Dan Finance To Deposit Ratio (FDR) Terhadap Non Performing Financing (NPF) Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia,†I-Economics A Res. J. Islam. Econ., vol. 2, no. 2, pp. 19–37, 2016.

F. J. Rahmah, L. N. Pratiwi, and I. Setiawan, “Analisis Pengaruh Faktor Internal dan Faktor Eksternal Terhadap Non-Performing Financing pada Bank Umum Syariah Analysis iof ithe iinfluence iof iinternal iand iexternal ifactors ion inon-performing ifinancing iin iIslamic icommercial ibanks Framesa iJanu,†J. Appl. Islam. Econ. Financ., vol. 1, no. 3, pp. 661–676, 2021, [Online]. Available: www.kontan.co.id,

A. T. Basuki, “Panduan Regresi Data Panel,†Fak. Ekon. dan Bisnis Univ. Muhammadiyah Yogyakarta, p. 52, 2016.

I. Ghozali, Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 23, 8th ed. Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro, 2016.


Refbacks

  • Saat ini tidak ada refbacks.


##submission.copyrightStatement##

##submission.license.cc.by-sa4.footer##

Creative Commons License

Prosiding Seminar Nasional Politeknik Negeri Lhokseumawe is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License

© 2017 All rights reserved |Seminar nasional Politeknik Negeri Lhokseumawe p-ISSN:2598-3954.

.