PENGARUH NON PERFORMING FINANCING TERHADAP LIKUIDITAS BANK MUAMALAT

Mukhlisul Muzahid, Hamdani Hamdani, Khairil Fata, Salma K Nisa

Sari


This study examines the impact of Non Performing Financing (NPF) from Murabahah, Mudharabah, and Musyarakah contracts on the liquidity of Bank Muamalat Indonesia during 2016-2024. Using multiple linear regression analysis, the study found that Murabahah and Musyarakah NPFs individually do not significantly affect the bank's liquidity. However, Mudharabah NPF shows a positive and significant influence on liquidity, indicating the bank's ability to reallocate funds from problematic financing to more liquid assets. Nevertheless, collectively, all three types of NPF simultaneously have a significant impact on Bank Muamalat Indonesia's liquidity, emphasizing the importance of comprehensive risk management to maintain the financial stability of Islamic banks..

Keywords: NPF, Murabahah, Mudharabah, Musyarakah, Liquidity


Teks Lengkap:

PDF

Referensi


Al Amin, H, Herwinsyah, R., Harianto, S., & Kharisma, T. P. (2022). Pengaruh Non-Performing Financing, Financing to Deposit Ratio dan Capital Adequacy Ratio terhadap pembiayaan Mudharabah Musyarakah pada PT Bank Syariah Bukopin. Jurnal Ekonomi dan Manajemen Teknologi, 6(1), 158–168. https://doi.org/10.35870/emt.v6i1.549

Alfi Maghfiroh, Suparnyo Suparnyo, dan Dwiyana Achmad H, “Penyelesaian Dan Upaya Menekan Jumlah Pembiayaan Bermasalah (Non Performing Financing/Npf) Pada Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Kudus,” Jurnal Suara Keadilan 18, no. 2 (2019), https://doi.org/10.24176/sk.v18i2.3204.

Antonio, M. S. (2007). BANK SYARIAH: Dari Teori Ke Praktik. Gema Insani.

Apriliana Fidyaningrum dan Nasyitotul Jannah, “Analisis Penyelesaian Masalah Non Performing Financing (NPF) Pada Pembiayaan Murabahah Menurut Fatwa DSN NO.47/DSNMUI/II/2005 (Studi Kasus Pada BMT Karisma Kota Magelang),” Cakrawala: Jurnal Studi Islam 11, no. 2 (2016): 195–203, https://doi.org/10.31603/cakrawala.v11i2.250.

Arikunto, S. (2014). Teknik Pengumpulan Data. PT. Rineka Cipta.

Azharsyah Ibrahim dan Arinal Rahmati, “Analisis solutif penyelesaian pembiayaan bermasalah di bank syariah: Kajian pada produk murabahah di Bank Muamalat Indonesia Banda Aceh,” Iqtishadia: Jurnal Kajian Ekonomi dan Bisnis Islam STAIN Kudus 10, no. 1 (2017): 71–96.

Djamil, F. (2014). Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah di Bank Syariah. Sinar Grafika.

Dr Kasmir dan M SE, “Manajemen Perbankan edisi revisi,” Jakarta: Penerbit PT Raja Grafindo Persada, 2012.

Fahrul, F., & Arfan, M. (2012). TERHADAP TINGKAT PROFITABILITAS BANK SYARIAH ( Studi Pada Bank Aceh Syariah Cabang Banda Aceh ). 76–85.

Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia. (2000). Fatwa No. 04/DSN-MUI/IV/2000 tentang Murabahah. Jakarta: DSN-MUI.

Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia. (2000). Fatwa No. 07/DSN-MUI/IV/2000 tentang Pembiayaan Mudharabah (Qiradh). Jakarta: DSN-MUI.

Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia. (2000). Fatwa No. 08/DSN-MUI/IV/2000 tentang Pembiayaan Musyarakah. Jakarta: DSN-MUI.

Ghozali, I. (2015). Aplikasi Analisis Multikultural dengan Program SPSS.

Hadiyati, Puji. 2013. “Pengaruh Non Performing Financing Pembiayaan Mudharabah dan Pembiayaan Musyarakah Pada Bank Muamalat Indonesia”. E-Jurnal Manajemen dan Bisnis, Oktober 2013, Vol 1. No.1. ISSN 2355-0244.

Hasibuan, F. U. (2019). Analisis Pengaruh Pembiayaan Murabahah, Mudharabah, dan Musyarakah Terhadap Return On Asset Studi Kasus Pada PT Bank Muamalah Indonesia TBK. Periode 2015-2018. Human Falah: Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Islam, 6(1), 19–36. www.ojk.go.id.

Irawan, H., Dianita, I., & Salsabila Mulya, A. D. (2021). Peran Bank Syariah Indonesia Dalam Pembangunan Ekonomi Nasional. Jurnal Asy-Syarikah: Jurnal Lembaga Keuangan, Ekonomi Dan Bisnis Islam, 3(2), 147–158. https://doi.org/10.47435/asy-syarikah.v3i2.686

Karim, A. A. (2007). Ekonomi Mikro Islam. PT. Raja Grafindo Persada.

Kasmir. (2011). Manajemen Perbankan. PT. Raja Grafindo Persada.

Khasanah, N. L. K., Iswandi, I., & Prawolo, I. (2022). Analisis Pengaruh Signifikan Pembiayaan Murabahah dan Musyarakah Terhadap Likuiditas Bank Syariah di Indonesia Periode 2019-2021. MIZAN Journal of Islamic Law, 6(2), 203–226.

Kusuma, R. A. (2019). Pengaruh Pembiayaan Mudharabah, Pembiayaan Musyarakah, Pembiayaan Sewa/Ijarah, dan Pembiayaan Murabahah Terhadap Profitabilitas Bank Muamalat Indonesia (Periode 2012-2018). In Analisis Fiqih dan Keuangan.

Laksmi Puteri, S. I., & Solekah, N. A. (2018). Pengaruh Pembiayaan Murabahah Dan Musyarakah Melalui Kredit Bermasalah Terhadap Likuiditas Bank Umum Syariah. El Dinar, 6(1), 1. https://doi.org/10.18860/ed.v6i1.5450

Mahmoedin, A. (2010). Melacak Kredit Bermasalah (Pustaka Si).

Muhammad. (2014). Manajemen Dana Bank Syariah (1st ed.).

Nasution, F. A., & Anggaraini, T. (2023). Pengaruh Pembiayaan Murabahah dan Musyarakah terhadap Likuiditas Bank Syariah Indonesia dengan Non Performing Financing sebagai Variabel Intervening: Studi Kasus Bank Syariah Indonesia Tahun 2020-2022. Reslaj: Religion Education Social Laa Roiba Journal, 5(6), 3649. https://doi.org/10.47476/reslaj.v5i6.2159

Rachman, V. . (2024). Pengaruh Non Performing Financing dan Inflasi Terhadap Jumlah simpanan deposito mudharabah pada bank muamalat indonesia. politeknik negeri lhokseumawe.

Retnowati, C. (2016). Pengaruh Pembiayaan Syariah pada Bank Muamalat dan Bank BRI Syariah Terhadap Likuiditas. Jurnal Ilmu Dan Riset Akuntansi, 5(9), 1–25.

Rizal Nur Firdaus, “Pengaruh Faktor Internal dan Eksternal Yang Mempempengaruhi Pembiayaan Bermasalah Pada Bank Umum Syariah di Indonesia,” El Dinar: Jurnal Keuangan dan Perbankan Syariah 3, no. 1 (2015).

Siamat, Dahlan. 2005. Manajemen Lembaga Keuangan. Edisi Kelima. Jakarta: Lembaga Penerbit FE UI.

Sudarsono, H. (2020). Buku ajar: Manajemen Pemasaran. Pustaka Abadi.

Sularto, A. K., & Gantino, R. (2023). Pengaruh Good Corporate Governance Terhadap Kinerja Keuangan Perusahaan Sub Sektor Makanan Dan Minuman Dan Sub Sektor Batubara. Jurnal Ilmiah Mahasiswa Ekonomi Akuntansi, 8(1), 92–104. https://doi.org/10.24815/jimeka.v8i1.23149

Sultoni, H., & Mardiana, K. (2021). Manajemen Likuiditas Pada Bank Syariah. Jurnal Eksyar (Jurnal Ekonomi Syariah), 08(02), 169–188.

Susilowati, Enny. (2016). Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), dan Non Performing Financing (NPF) Terhadap Likuiditas Perbankan Syariah di Indonesia Periode 2011-2015. Skripsi Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah, Jakarta.

Syafrildha Bimo R Nuri Isnaini N, “Analisis pengaruh faktor internal bank dan eksternal terhadap Non-Performing Financing (NPF) pada Bank Perkreditan Rakyat Syariah di Indonesia,” Jurnal Ekonomi & Keuangan Islam 5, no. 1 (2019): 42–49, https://doi.org/10.20885/JEKI.vol5.iss1.art6.




DOI: http://dx.doi.org/10.30811/ekonis.v28i1.9003

Refbacks

  • Saat ini tidak ada refbacks.


Indexing by :
ALAMAT KANTOR REDAKSI :
Jurusan Tata Niaga Politeknik Negeri Lhokseumawe
Jalan Banda Aceh - Medan Km 280,3
Buketrata Po Box 90, Telp (0645) 42785 Fax (42785)
Phone : 085220281520
Email: [email protected]